Arizona Intestate Succession Laws

Wanneer iemand zonder testament overlijdt, sterft hij “intestate” en is de verdeling van zijn nalatenschap onderworpen aan de wetgeving van de staat inzake intestatoire erfopvolging. De erfopvolging bij versterf verschilt van geval tot geval, afhankelijk van de gezinssituatie van de overledene. In Arizona geeft de wetgeving inzake erfopvolging bij versterf de voorkeur aan de echtgenoot en de kinderen van de overledene. Als de overledene geen echtgeno(o)t(e) of kinderen heeft, kunnen de ouders, broers en zussen en andere familieleden van de overledene recht hebben op een deel van de nalatenschap. In zeldzame gevallen waarin er geen familieleden zijn die naar voren treden om de activa van de nalatenschap op te eisen, kan de staat ingrijpen en de activa opeisen.

Hierna volgt een kort overzicht van 7 veel voorkomende gezinssituaties, en hoe erfopvolging intestato de verdeling van de activa van een overledene via probate zou beïnvloeden.

Als u getrouwd bent, en u hebt geen kinderen

Als u getrouwd bent zonder kinderen, ontvangt uw echtgenoot uw volledige nalatenschap. In elk geval waarin alle activa van een overledene aan de echtgenoot worden overgedragen, is de nalatenschap van de overledene vrijgesteld van alle toepasselijke successierechten. Wanneer de langstlevende echtgenoot overlijdt, wordt de nalatenschap onderworpen aan een gezamenlijke boedelbelasting als de activa meer waard zijn dan $ 22,4 miljoen (vanaf 2018).

Als u getrouwd bent en u hebt kinderen met alleen uw huidige echtgenoot

Zolang al uw kinderen bij uw huidige echtgenoot zijn, ontvangt uw echtgenoot de volledige nalatenschap. Ook hier zijn geen successierechten verschuldigd totdat de langstlevende echtgenoot overlijdt (indien van toepassing).

Als u getrouwd bent, en u heeft kinderen van een ex-echtgenoot of partner

In deze situatie heeft uw huidige echtgenoot recht op 50% van de nalatenschap. Eventuele kinderen uit een gescheiden relatie verdelen de resterende 50% van uw nalatenschap. Voor deze en alle volgende situaties zal uw nalatenschap worden onderworpen aan individuele successierechten als de activa meer waard zijn dan $ 11,2 miljoen.

Als u alleenstaand bent, en u hebt kinderen

Zonder een echtgenoot, zullen uw kinderen uw nalatenschap ontvangen. Merk op dat in elk geval waarin een minderjarig kind een erfenis ontvangt, de rechtbank een conservator zal moeten benoemen om de activa namens hen te beheren totdat ze 18 worden.

Als u ongehuwd bent en geen kinderen hebt

Dit is waar erfopvolging bij versterf lastig kan worden. Als u niet getrouwd bent en geen nakomelingen hebt, worden uw bezittingen in de volgende volgorde verdeeld:

1. Uw ouders
2. Als er geen overlevende ouders zijn, uw broers en zussen (met vertegenwoordiging)
3. Als er geen overlevende ouders, broers en zussen, nichten of neven zijn, uw grootouders (met vertegenwoordiging)
4. Als er geen overlevende directe of uitgebreide familie is, kan de staat uw vermogen opeisen

De term “vertegenwoordiging” betekent dat de afstammelingen van een rechtmatige erfgenaam aanspraak kunnen maken op een erfenis als de erfgenaam is overleden. Laten we bijvoorbeeld zeggen dat de enige broer of zus van een overledene is verklaard tot de rechtmatige erfgenaam van de nalatenschap via successie bij versterf. Als de broer of zus is overleden, kunnen de kinderen (de nichten en neven van de overledene) het erfdeel van hun overleden ouder opeisen. Evenzo, als er geen overlevende ouders, broers of zussen, neven, nichten of grootouders zijn, dan kunnen andere afstammelingen van de grootouders (de ooms, tantes en neven en nichten van de overledene) een deel van de nalatenschap opeisen.

Als u een partner heeft en u heeft geen kinderen

Partners, vriendjes en vriendinnetjes hebben geen wettelijke aanspraak op een nalatenschap. Volgens de successiewetten van Arizona gaat de nalatenschap naar de naaste of uitgebreide familie van de overledene (zoals eerder besproken).

Als u een partner heeft en u heeft kinderen

In dit geval zouden uw kinderen uw nalatenschap ontvangen. Nogmaals, minderjarige kinderen zouden een door de rechtbank aangewezen conservatorschap nodig hebben om de fondsen aan hen te beheren totdat ze 18 worden.

Hoe intestacy probate procedures te starten

Als u een belanghebbende bent bij de nalatenschap, kunt u het probate proces starten door een verzoekschrift voor probate in te dienen bij de rechtbank in het graafschap waar de overledene woonde of onroerend goed bezat. In het verzoekschrift wordt u gevraagd een schatting te geven van het vermogen van de nalatenschap en een lijst met namen en adressen van familieleden, zodat zij op de hoogte kunnen worden gesteld. Als de andere familieleden geen bezwaar maken, kunt u de rechtbank verzoeken u aan te wijzen als persoonlijk vertegenwoordiger van de nalatenschap, die de nalatenschap gedurende het gehele verervingsproces behandelt. Als de andere familieleden er bezwaar tegen hebben dat u als persoonlijke vertegenwoordiger fungeert, of als de rechter van mening is dat u niet gekwalificeerd bent voor deze verantwoordelijkheid, kan de rechtbank een neutrale derde speciale beheerder benoemen om de zaak te behandelen.

Wat is een nalatenschap?

De staat Arizona heeft een wet op gemeenschapsbezit die onderscheid maakt tussen gescheiden eigendom en gemeenschapsbezit. Alle bezittingen die een persoon voor het huwelijk, na een echtscheiding of na een scheiding van tafel en bed vergaart, worden beschouwd als afzonderlijk vermogen. Bezittingen die tijdens het huwelijk worden opgebouwd, worden gelijkelijk verdeeld, waarbij elke echtgenoot 50% bezit. Ook afzonderlijk vermogen dat zodanig met gemeenschappelijk vermogen is vermengd dat het vermogen niet meer van elkaar te onderscheiden is, wordt gemeenschappelijk vermogen. Wanneer een echtgenoot overlijdt, bestaat zijn of haar nalatenschap uit de afzonderlijke goederen en zijn of haar aandeel in de gemeenschappelijke goederen.

Estate taxes

Individuele nalatenschappen met een waarde van meer dan $11,2 miljoen en gezamenlijke nalatenschappen met een waarde van meer dan $22,4 miljoen zijn onderhevig aan estate taxes. Afhankelijk van de uiteindelijke waarde van de nalatenschap, kan de belasting variëren van 18% tot maar liefst 40%. Wanneer een persoon activa overdraagt aan zijn echtgenoot, zijn die activa vrijgesteld van de individuele successierechten en worden ze in plaats daarvan onderworpen aan de gezamenlijke successierechten wanneer de langstlevende echtgenoot overlijdt. Gezien het feit dat slechts 0,1% van de Amerikanen genoeg verdient om in aanmerking te komen voor landgoedbelasting, hoeft de overgrote meerderheid van nalatenschappen zich geen zorgen te maken over landgoedbelasting.

Zijn er activa die zijn vrijgesteld van successieprocedures?

Alle activa die een contractuele begunstigde hebben, zijn vrijgesteld van successie. Dat betekent dat het niet uitmaakt of de overledene een testament had of niet – deze activa gaan rechtstreeks naar de begunstigde die op de rekening staat vermeld, buiten de erfrechtprocedure om. Dergelijke activa omvatten:

• Bank- en effectenrekeningen met een begunstigde die opeisbaar is bij overlijden of een begunstigde die overdraagbaar is bij overlijden
• Eigendommen in gemeenschappelijk bezit of in onverdeeldheid
• Levensverzekeringen
• Renterekeningen
• Trusts

Terwijl de eigenaar in leven is, hoeft hij er alleen maar voor te zorgen dat zijn beoogde erfgenamen als begunstigden op deze rekeningen worden vermeld. Wanneer de eigenaar overlijdt, zal de financiële instelling die de activa bezit, de activa aan de begunstigde overdragen zodra zij een kopie van de overlijdensakte ontvangen.