Fraude é uma realidade potencialmente devastadora para as empresas que muitos empresários prefeririam simplesmente não pensar nisso. E quem os pode censurar? Parece uma reviravolta tão cruel do destino para uma empresa que superou longas chances de alcançar sucesso e estabilidade dentro de seu mercado, para cair vítima de fraude nas mãos de um funcionário ou membro da família de confiança.
Embora muitos sejam estáveis o suficiente para suportar uma ocorrência de fraude com seu negócio principal intacto, muitos outros – especialmente novas e pequenas empresas – descobrem que um grande caso de fraude é suficiente para prejudicar permanentemente suas operações e até mesmo sua própria existência.
É sempre difícil planejar o pior cenário, mas é exatamente isso que empresas de todos os tamanhos têm que fazer quando se trata de se preparar para a possibilidade de fraude.
As vítimas de fraude muitas vezes sentem que foram atingidas aparentemente de forma aleatória, sem nenhuma maneira de se preparar ou responder adequadamente. Na maioria das vezes há passos que uma empresa pode tomar para evitar que a fraude aconteça em primeiro lugar.
Com a fraude, como em outras circunstâncias negativas, uma grama de prevenção vale um quilo de cura, e a prevenção da fraude começa com o aprendizado, tanto quanto possível. Eventualmente, uma empresa pode querer contatar um profissional de avaliação de risco de fraude de Dublin; por enquanto, pode ajudar a rever esta lista de possíveis tipos de fraude para começar a pensar em possíveis mecanismos de proteção.
Fraude com o Payroll
Fraude com o Payroll é mais fácil de ser vítima do que parece. Muitos empresários pensam que apenas um administrador de folha de pagamento ou profissional de recursos humanos tem o acesso necessário para cometer uma actividade fraudulenta de folha de pagamento, mas em muitos casos ela pode ser realizada por muitos empregados diferentes. Se a sua empresa depende de empregados para preencher os seus próprios cartões de ponto, a fraude na folha de pagamento é uma possibilidade real. Especialmente nos casos em que os custos de viagem são reembolsados através de informações em um cartão de ponto ou em que as horas extras são compensadas a uma taxa muito superior às horas normais.
Se a sua empresa tem muitos funcionários, será difícil para qualquer pessoa perceber que um funcionário individual comete fraude na folha de pagamento. A fim de evitar a ocorrência deste tipo de fraude, aumente a frequência com que avalia os cartões de ponto. Você pode verificar seus totais em uma base semanal, mensal ou trimestral, e também pode optar por implementar um sistema regimentado de verificação aleatória de cartões de ponto individuais.
Fraude cometida por amigos &Associados
A maior parte dos proprietários de empresas verificam rigorosamente os funcionários que contratam para ajudar a gerir o seu negócio, especialmente o seu pessoal de contabilidade. A exceção pode ser quando um amigo ou associado é contratado por razões pessoais. Qualquer fraude cometida por um amigo pessoal ou conhecido pode ser duplamente difícil de apanhar porque o proprietário não quer acreditar que o indivíduo é capaz de abusar da relação de tal forma.
Verificações fraudulentas
Este tipo de fraude é geralmente cometido pelo contabilista de uma empresa. Enquanto a maioria dos proprietários de negócios sentem que instintivamente notariam qualquer cheque fraudulento sendo passado em nome de sua empresa, a verdade é que é muito mais difícil de ser apanhado. Muitos casos deste tipo de fraude envolvem um contabilista que simplesmente passa dois cheques pelo mesmo valor quando apenas um é exigido. Mesmo os mais meticulosos de nós provavelmente saltarão por cima de um truque tão enganoso que nossos cérebros simplesmente não estão cansados de notar. Com o tempo, cheques fraudulentos podem somar-se a grandes problemas financeiros.
Contratar um terceiro para rever rotineiramente a contabilidade de uma empresa pode ajudar muito na prevenção de fraudes.