El fraude es una realidad potencialmente devastadora para las empresas que muchos propietarios de negocios simplemente preferirían no pensar. ¿Y quién puede culparlos? Parece un giro tan cruel del destino que una empresa que ha superado largos obstáculos para lograr el éxito y la estabilidad dentro de su mercado sólo sea víctima de un fraude a manos de un empleado de confianza o un miembro de la familia.
Aunque muchos son lo suficientemente estables como para soportar un caso de fraude con su negocio principal intacto, muchos otros – especialmente las empresas nuevas y pequeñas – encuentran que un caso de fraude importante es suficiente para dañar permanentemente sus operaciones e incluso su propia existencia.
Siempre es difícil planificar para el peor de los casos, pero eso es justo lo que tienen que hacer las empresas de todos los tamaños cuando se trata de prepararse para la posibilidad de un fraude.
Las víctimas del fraude a menudo sienten que fueron golpeadas aparentemente al azar sin ninguna forma de prepararse o responder adecuadamente. La mayoría de las veces hay medidas que una empresa puede tomar para evitar que el fraude se produzca en primer lugar.
Con el fraude, al igual que con otras circunstancias negativas, una onza de prevención vale más que una libra de cura, y la prevención del fraude comienza con el aprendizaje de todo lo posible. Con el tiempo, una empresa puede querer ponerse en contacto con un profesional de evaluación de riesgos de fraude de Dublín; por ahora, puede ser útil revisar esta lista de posibles tipos de fraude para empezar a pensar en posibles mecanismos de protección.
Fraude de nómina
El fraude de nómina es más fácil de ser víctima de lo que parece. Muchos propietarios de empresas piensan que sólo un administrador de nóminas o un profesional de recursos humanos tiene el acceso necesario para cometer una actividad fraudulenta en las nóminas, pero en muchos casos puede ser llevada a cabo por muchos empleados diferentes. Si su empresa depende de que los empleados rellenen sus propias tarjetas de tiempo, el fraude en las nóminas es una posibilidad real. Especialmente en los casos en los que los gastos de viaje se reembolsan a través de la información de una tarjeta de tiempo o en los que las horas extras se compensan a una tasa mucho más alta que las horas regulares.
Si su empresa tiene muchos empleados, será difícil que alguien se dé cuenta de que un empleado individual está cometiendo un fraude en la nómina. Para evitar que se produzca este tipo de fraude, aumente la frecuencia con la que evalúa las tarjetas de tiempo. Puede comprobar sus totales de forma semanal, mensual o trimestral, y también puede optar por implementar un sistema regimentado de comprobación aleatoria de las tarjetas de tiempo individuales.
Fraude cometido por amigos &asociados
La mayoría de los propietarios de empresas investigan rigurosamente a los empleados que contratan para que les ayuden a dirigir su negocio, especialmente a su personal de contabilidad. La excepción a esto puede ser cuando se contrata a un amigo o asociado por razones personales. Cualquier fraude cometido por un amigo o conocido personal puede ser doblemente difícil de atrapar porque el propietario no quiere creer que el individuo es capaz de abusar de la relación de tal manera.
Cheques fraudulentos
Este tipo de fraude es generalmente cometido por el contador de un negocio. Aunque la mayoría de los propietarios de empresas creen que se darían cuenta instintivamente de cualquier cheque fraudulento que se escriba en nombre de su empresa, la verdad es que es mucho más difícil de atrapar. En muchos casos de este tipo de fraude, el contable se limita a extender dos cheques por el mismo importe cuando sólo se necesita uno. Incluso el más meticuloso de nosotros es probable que pase por alto un truco tan engañoso que nuestro cerebro no está cableado para notar. Con el tiempo, los cheques fraudulentos pueden suponer grandes problemas financieros.
Contratar a un tercero para que revise rutinariamente la contabilidad de una empresa puede ayudar mucho a prevenir el fraude.