Arizona végrendeleti öröklési törvények

Amikor valaki elmúlik anélkül, hogy végrendeletet, halnak meg “végrendelet nélkül,” és az elosztás a vagyonuk alá tartozik az állam végrendeleti törvények. A végintézkedés nélküli öröklés esetről esetre változik, az örökhagyó családi helyzetétől függően. Arizonában a végrendeleti öröklési törvények az örökhagyó házastársát és gyermekeit részesítik előnyben. Ha az örökhagyónak nincs házastársa vagy gyermekei, az örökhagyó szülei, testvérei és kiterjedt családtagjai jogosultak lehetnek a hagyaték egy részére. Ritka esetekben, amikor nincs olyan családtag, aki jelentkezik a hagyatéki vagyonra, az állam léphet közbe és követelheti a vagyontárgyakat.

A következőkben röviden áttekintünk 7 gyakori családi helyzetet, és azt, hogy a végintézkedés nélküli öröklés hogyan befolyásolja az örökhagyó vagyonának a hagyatéki eljárás során történő felosztását.

Ha Ön házas, és nincsenek gyermekei

Ha Ön házas, és nincsenek gyermekei, a házastársa kapja meg a teljes hagyatékot. Minden olyan esetben, amikor az örökhagyó teljes vagyona a házastársra száll, az örökhagyó hagyatéka mentesül az alkalmazandó hagyatéki adó alól. Ha a túlélő házastárs meghal, a hagyatékot közös hagyatéki adó terheli, ha a vagyon értéke meghaladja a 22,4 millió dollárt (2018-tól).

Ha Ön házas, és csak a jelenlegi házastársától vannak gyermekei

Ha minden gyermeke a jelenlegi házastársával van, a házastársa kapja a teljes hagyatékot. Ismétlem, a túlélő házastárs haláláig (adott esetben) nem kell hagyatéki adót fizetnie.

Ha házas, és korábbi házastársától vagy élettársától vannak gyermekei

Ebben a helyzetben a jelenlegi házastársa jogosult a hagyaték 50 %-ára. A külön élettársi kapcsolatból származó gyermekek az Ön hagyatékának fennmaradó 50%-án osztoznának. Ebben és minden további helyzetben a hagyatékát egyéni hagyatéki adó terheli, ha a vagyon értéke meghaladja a 11,2 millió dollárt.

Ha Ön egyedülálló, és vannak gyermekei

Házastárs hiányában a gyermekei kapják meg a hagyatékát. Ne feledje, hogy minden olyan esetben, amikor kiskorú gyermek kap örökséget, a bíróságnak gondnokot kell kineveznie, aki 18 éves koráig kezeli a vagyont a nevében.

Ha ön egyedülálló, és nincsenek gyermekei

Ez az a pont, ahol a végintézkedés nélküli öröklés bonyolult lehet. Ha nem házas, és nincsenek leszármazottai, a vagyonát a következő sorrendben osztják szét:

1. A szülei
2. Ha nincsenek túlélő szülei, a testvérei (képviselettel)
3. Ha nincsenek túlélő szülei, testvérei, unokahúgai vagy unokaöccsei, az Ön nagyszülei (képviselettel)
4. Ha nincs túlélő közvetlen vagy tágabb családtagja, az állam követelheti az Ön vagyonát

A “képviselet” kifejezés azt jelenti, hogy a jogos örökös leszármazottai követelhetik az örökséget, ha az örökös elhunyt. Tegyük fel például, hogy egy örökhagyó egyetlen testvérét nyilvánítják a hagyaték törvényes örökösévé végintézkedés útján. Ha a testvér elhunyt, gyermekei (az örökhagyó unokahúgai és unokaöccsei) követelhetik elhunyt szülőjük örökrészét. Hasonlóképpen, ha nincsenek túlélő szülők, testvérek, unokahúgok, unokaöccsök vagy nagyszülők, akkor a nagyszülők egyéb leszármazottai (az örökhagyó nagybátyjai, nagynénjei és unokatestvérei) tarthatnak igényt a hagyaték egy részére.

Ha van élettársa, és nincsenek gyermekei

A partnereknek, barátoknak és barátnőknek nincs törvényes igényük a hagyatékra. Az arizonai törvények szerint a hagyaték a végrendeleti öröklés alapján az örökhagyó közvetlen vagy tágabb családtagjaira szállna (ahogyan azt korábban tárgyaltuk).

Ha van egy élettársa, és vannak gyermekei

Ebben az esetben a gyermekei kapnák meg a hagyatékát. Ismétlem, a kiskorú gyermekeknek bíróság által kijelölt gondnokságra lenne szükségük, hogy a 18. életévük betöltéséig kezeljék a nekik szánt pénzeszközöket.

Hogyan kezdeményezzen hagyatéki hagyatéki eljárást

Ha Ön a hagyatékban érdekelt fél, a hagyatéki eljárást úgy indíthatja el, hogy hagyatéki kérelmet nyújt be annak a megyének a bíróságához, ahol az örökhagyó élt vagy ingatlantulajdona volt. A beadványban meg kell adnia a hagyatéki vagyon becsült értékét, valamint a családtagok nevét és címét, hogy értesíteni lehessen őket. Ha a többi családtag nem emel kifogást, kérheti, hogy a bíróság jelölje ki Önt a hagyaték személyes képviselőjének, aki a hagyatéki eljárás során végig kezeli a hagyatékot. Ha a többi családtag ellenzi, hogy Ön legyen a személyes képviselő, vagy ha a bíró úgy véli, hogy Ön nem alkalmas erre a feladatra, a bíróság semleges harmadik fél különleges vagyonkezelőt jelölhet ki az ügy kezelésére.

Mi képezi a hagyatékot?

Arizona államban a közös vagyonról szóló törvény különbséget tesz a különvagyon és a közös vagyon között. Minden olyan vagyontárgy, amelyet az egyén a házasságkötés előtt, a válás vagy a különválás után halmoz fel, különvagyonnak minősül. A házasság alatt felhalmozott vagyontárgyakat egyenlően osztják meg, mindkét házastárs 50%-os részesedéssel. Az a különvagyon, amely olyan mértékben keveredik a közös vagyonnal, hogy a vagyontárgyakat nem lehet megkülönböztetni, szintén közös vagyonná válik. Amikor egy házastárs elhalálozik, hagyatéka a különvagyonából és a közös vagyonból való részesedéséből áll.

Hagyatéki adó

A 11,2 millió dollárnál nagyobb értékű egyéni vagyon és a 22,4 millió dollárnál nagyobb értékű közös vagyon hagyatéki adóköteles. A hagyaték végső értékétől függően az adó mértéke 18%-tól akár 40%-ig is terjedhet. Amikor egy magánszemély vagyontárgyakat ruház át a házastársára, ezek a vagyontárgyak mentesülnek az egyéni hagyatéki adó alól, és ehelyett a túlélő házastárs halálakor a közös hagyatéki adó hatálya alá kerülnek. Tekintettel arra, hogy az amerikaiak mindössze 0,1%-a keres annyit, hogy a hagyatéki adó hatálya alá tartozzon, a hagyatékok túlnyomó többségének nem kell aggódnia a hagyatéki adó miatt.

Vannak olyan eszközök, amelyek mentesülnek a hagyatéki eljárás alól?

Minden olyan eszköz, amelynek szerződéses kedvezményezettje van, mentesül a hagyatéki eljárás alól. Ez azt jelenti, hogy nem számít, hogy az örökhagyónak volt-e végrendelete vagy sem – ezek a vagyontárgyak a hagyatéki bíróságon kívül közvetlenül a számlán feltüntetett kedvezményezettre szállnak át. Ilyen vagyontárgyak többek között:

• Bankszámlák és brókerszámlák halálesetkor fizetendő vagy halálesetkor átruházható kedvezményezettekkel
• Társbérletben vagy teljes tulajdonban lévő ingatlanok
• életbiztosítások
• nyugdíjszámlák
• trösztök

Amíg a tulajdonos él, csak arról kell gondoskodnia, hogy a tervezett örökösei kedvezményezettként szerepeljenek ezeken a számlákon. Amikor a tulajdonos meghal, az eszközöket birtokló pénzintézet átutalja az eszközöket a kedvezményezettnek, amint megkapja a halotti bizonyítvány másolatát.