Néhány pályázati űrlapcsomag két költségvetési űrlapot tartalmaz: (1) az R&R költségvetési űrlapot és (2) a PHS 398 moduláris költségvetési űrlapot. Csak az egyiket, de nem mindkettőt csatolja a pályázatához.
A PHS 398 moduláris költségvetési űrlap általában csak olyan hazai szervezetek kutatási pályázataira alkalmazható, amelyek költségvetési időszakonként legfeljebb 250 000 USD közvetlen költséget igényelnek, de vannak kivételek.
Az alkalmazandó költségvetési űrlap(ok)ra vonatkozó útmutatásért tekintse meg az adott FOA-t és a jelen útmutatót. Költségvetési indoklások
- Ki használja a PHS 398 moduláris költségvetési űrlapot?
- További információk:
- Moduláris költségvetési irányelvek:
- A moduláris költségvetési űrlap használata:
- 1. költségvetési időszak
- Kezdési dátum:
- End Date:
- A. Közvetlen költségek
- Közvetlen költségek mínusz konzorciumi közvetett költségek (F&A):
- Konzorciumi közvetett (F&A):
- Direkt költségek összesen:
- B. Közvetett (F&A) költségek
- További információ:
- Indirekt (F&A) Type:
- Közvetett (F&A) költségráta (%):
- Közvetett (F&A) alap ($):
- Kérelmezett források ($): Cognizant Agency (Agency Name, POC Name and Phone Number):
- Közvetett (F&A) díjszabási megállapodás dátuma:
- Közvetett (F&A) költségek összesen:
- C. Közvetlen és közvetett (F&A) költségek összesen (A+B)
- Kért források ($):
- Összesített költségvetési információ
- 1. Teljes költség, teljes projektidőszak
- 2. A megfelelő költségvetési időszaki űrlap(ok)ra kell kattintania. Költségvetési indoklások
- Személyzeti indoklás:
- Formátum:
- Content:
- Consortium Justification:
- Formátum:
- Content:
- Kiegészítő indoklás:
- Formátum:
- Content
Ki használja a PHS 398 moduláris költségvetési űrlapot?
A költségvetési űrlapoknak két elsődleges típusa van: a részletes R&R és a PHS 398 moduláris. Általában a PHS moduláris költségvetési űrlapot kell használnia, ha egy hazai szervezet kutatási támogatási kérelmét nyújtja be, és költségvetési időszakonként legfeljebb 250 000 dollár közvetlen költségre pályázik. Az R&R költségvetési űrlapot kell használnia, ha költségvetési időszakonként több mint 250 000 USD közvetlen költségre pályázik. Vannak azonban kivételek és egyéb megkülönböztetések. A használandó költségvetési formanyomtatványra vonatkozó útmutatást a FOA és a következő utasítások tartalmazzák.
Külföldi szervezetek (nem belföldi szervezetek) számára készült különleges utasítások: Külföldi szervezeteknek az R&R költségvetési formanyomtatványt kell használniuk a G.300. – R&R Budget Form.
Megjegyzés: A “részletes költségvetés” és az “R&R költségvetés” kifejezéseket felváltva használják.
További információk:
A költségvetés elkészítésével kapcsolatos további információkért lásd az NIH Develop Your Budget oldalát.
Az NIH Modular Research Grant Applications oldalát is lásd.
Moduláris költségvetési irányelvek:
A moduláris költségvetések egyszerűsítettek, ezért a részletes kategorikus információkat nem kell a kérelemmel együtt benyújtani.
Minden moduláris költségvetés esetében a projekt megfelelő támogatását tükröző közvetlen összköltségeket kell kérni (25 000 $-os modulokban). A következő években nincs lehetőség eszkalációra. Egy tipikus moduláris támogatási kérelem minden költségvetési időszakban ugyanannyi modult igényel. A modulok számában kért bármilyen eltérés esetén további szöveges költségvetési indoklást kell benyújtani (a kiegészítő szöveges indoklás szakaszban).
A pályázat odaítélése előtt az NIH kivételes körülmények között további költségvetési indoklást kérhet.
A moduláris költségvetési űrlap használata:
A moduláris költségvetési űrlap legfeljebb 5 támogatási időszakra (pl. 1-5. költségvetési időszak) biztosít költségvetési mezőket. Egy költségvetési időszak jellemzően 1 évnyi támogatást jelent. Ha 5-nél kevesebb támogatási időszakot/évet kér, csak a vonatkozó költségvetési időszakokat töltse ki, a többit hagyja üresen. A mezők minden költségvetési időszak esetében ugyanazok.
A nyomtatvány információkat generál a Kumulatív költségvetési információk szakaszhoz, amely a teljes projektidőszakra vonatkozó információkat tükrözi.
A következő utasításokat (az “1. költségvetési időszak” alatt) lehet használni minden egyes költségvetési időszakhoz (1-5).
1. költségvetési időszak
Kezdési dátum:
Ez a mező kötelezően kitöltendő. Adja meg a költségvetési időszak kért/javasolt kezdőnapját. Használja a következő formátumot: MM/DD/YYYY. Az 1. időszak esetében a kezdeti dátum jellemzően megegyezik az SF 424 (R&R) nyomtatványon szereplő Proposed Project Start Date dátummal.
End Date:
Ez a mező kötelező. Adja meg a költségvetési időszak kért/javasolt végdátumát. Használja a következő formátumot: MM/DD/YYYY.
A. Közvetlen költségek
Közvetlen költségek mínusz konzorciumi közvetett költségek (F&A):
Ez a mező kötelező.
Adja meg a közvetlen költségek összegét, de ne tartalmazza a tényleges konzorciumi közvetett (F&A) költségeket. Ezt az összeget 25 000 $-os lépésekben kell megadni, és nem haladhatja meg a 250 000 $-t egy költségvetési időszakban. Lásd az NIH glosszáriumában a közvetlen költség és a közvetett költség meghatározását.
Konzorciumi közvetett (F&A):
Ha ez a projekt alvállalkozói támogatást/konzorciumot foglal magában, adja meg a tényleges konzorciumi közvetett (F&A) költségeket a költségvetési időszakra. Ha ez a projekt nem tartalmaz alvállalkozói támogatást/konzorciumot, hagyja üresen a mezőt.
Direkt költségek összesen:
Ez a mező automatikusan kiszámításra kerül a “Közvetlen költségek mínusz konzorciumi közvetett költségek (F&A)” és a “Konzorciumi közvetett költségek (F&A)” mezők összege alapján.
B. Közvetett (F&A) költségek
A közvetett költségek (Facilities & Adminisztratív költségek) olyan költségek, amelyek a támogatottnál közös vagy közös célok érdekében merülnek fel, és ezért nem azonosíthatók konkrétan egy adott projekttel vagy programmal. Lásd az NIH Glossary’s definícióját a közvetett költségekről.
További információ:
Az alábbi Defense Finance and Accounting Services (DFAS) weboldalakon vagy a DFAS munkatársainak 301-496-2444-es telefonszámán kérhet útmutatást: Main DFAS website, DFAS Frequently Asked Questions. Az alábbi weboldalon megtalálható a nem engedélyezhető és nem felosztható költségek listája, valamint a vonatkozó Szövetségi Beszerzési Szabályzat (FAR) hivatkozása: NIH Office of Management’s Unallowable/Unallocated costs.
Hivatkozás az NIH Grants Policy Statement 7.4. szakaszára: Reimbursement of Facilities and Administrative Costs for more information.
Indirekt (F&A) Type:
Adja meg a közvetett költség típusát/alapját (pl. Salary & Wages, Modified Total Direct Costs, stb.) és azt, hogy a költség a helyszínen kívülről származik-e (off-site). Ha egy adott közvetett költségtípushoz egynél több kulcs vagy alap tartozik, akkor azokat külön-külön kell feltüntetni. Ha nem rendelkezik a szövetségi ügynökség által jóváhagyott jelenlegi közvetett (F&A) ráta(k)kal, jelölje meg a “Nincs – tárgyalni fog” feliratot, és adja meg a javasolt ráta adatait. Használja a Költségvetési indoklást, ha további hely szükséges.
Közvetett (F&A) költségráta (%):
Tüntesse fel az illetékes szövetségi hivatallal megállapított legutóbbi közvetett (F&A) költségráta(ka)t, vagy nyereségorientált szervezetek esetében a megfelelő ügynökséggel megállapított ráta(ka)t. Ha van megismerő/felügyeleti szerve, és kiválasztják a díjra, akkor a közvetett rátára vonatkozó javaslatát az NIH odaítélő IC-hez vagy a PHS odaítélő hivatalhoz kell benyújtania jóváhagyásra. Ha nem rendelkezik azonosító/felügyeleti ügynökséggel, vegye fel a kapcsolatot az odaítélő ügynökséggel. Ezt a mezőt egy olyan mértékkel kell beírni, mint például “55,5”.”
Közvetett (F&A) alap ($):
Adja meg az alap összegét minden egyes közvetett költségtípushoz.
Kérelmezett források ($):
Cognizant Agency (Agency Name, POC Name and Phone Number):
Engedélyező szövetségi ügynökség neve, valamint az Ön díjtételének megtárgyalásáért felelős személy (az Ön kapcsolattartója) neve és telefonszáma. Ha nem ismert az illetékes ügynökség, írja be a “Nincs.”
Közvetett (F&A) díjszabási megállapodás dátuma:
Ha van tárgyalásos díjszabási megállapodás, adja meg a megállapodás dátumát.
Közvetett (F&A) költségek összesen:
Ez a mező automatikusan kiszámításra kerül az összes közvetett (F&A) költség “Igényelt források” mezőinek összege alapján.
C. Közvetlen és közvetett (F&A) költségek összesen (A+B)
Kért források ($):
Ez a mező automatikusan kiszámításra kerül az “Összes közvetlen költség” és az “Összes közvetett (F&A) költség” mezők összege alapján.
Összesített költségvetési információ
1. Teljes költség, teljes projektidőszak
A “Teljes költség, teljes projektidőszak” szakasz összes értéke automatikusan kiszámításra kerül, és a mezők előre kitöltésre kerülnek. Ezek az egyes költségvetési időszakokra megadott összegek összegét mutatják. Ezért az “Összköltségek, teljes projektidőszak” szakaszban nem engedélyezett és nem szükséges adatbevitel.
Ha az “Összköltségek, teljes projektidőszak” szakaszban megjelenített összegek bármelyike helytelennek tűnik, azt az összeghez hozzájáruló egy vagy több érték módosításával korrigálhatja. Az ilyen korrekciók elvégzéséhez újra meg kell vizsgálnia a megfelelő költségvetési időszaki űrlap(ok)at.
2. A megfelelő költségvetési időszaki űrlap(ok)ra kell kattintania. Költségvetési indoklások
Személyzeti indoklás:
Formátum:
Az információkat PDF-fájlként csatolja. Lásd NIH’s Format Attachments page.
Content:
List up all staff, including names, percent effort (use the Person Months metric), and roles on the project.
Do not provide individual salary information. A modulok számának becslésénél az aktuális, törvényileg előírt bérkorlátozást kell használnia. Az aktuális bérkorlátozásokkal kapcsolatos útmutatásért forduljon a támogatott programok irodájához.
Adminisztratív, titkársági és irodai támogatói fizetések: A legtöbb esetben az oktatási intézmények és nonprofit szervezetek adminisztratív, titkársági vagy irodai személyzetének fizetése a közvetett költségek részeként szerepel. A 45 CFR 75.403. cikkében azonban találhatók példák azokra a helyzetekre, amikor e bérek közvetlen elszámolása helyénvaló lehet.
Az ilyen költségek elszámolása csak akkor lehet megfelelő, ha az alábbi feltételek mindegyike teljesül:
- Az adminisztratív vagy irodai szolgáltatások szerves részét képezik egy projektnek vagy tevékenységnek;
- Az érintett személyek konkrétan azonosíthatók a projekttel vagy tevékenységgel;
- Az ilyen költségek kifejezetten szerepelnek a költségvetésben, vagy a szövetségi odaítélő ügynökség előzetes írásbeli jóváhagyásával rendelkeznek; és
- A költségeket nem fedezik közvetett költségként is.
Az adminisztratív, titkársági vagy irodai személyzet közvetlen elszámolására vonatkozó kérelmeket itt kell megfelelően megindokolni a “Személyzeti indoklásban”. Minden egyes adminisztratív/titkári/ügyintézői/ügyintézői kategóriába sorolt személy esetében adja meg a nevet; a ráfordítás százalékos arányát; a szerepkört; és egy indoklást, amely dokumentálja, hogy hogyan felel meg mind a négy feltételnek. Az NIH IC-k további információkat kérhetnek ezekről a pozíciókról a támogathatóság értékelése érdekében.
Graduált hallgatók kompenzációja: Az NIH-támogatások korlátozzák a végzős hallgatók kompenzációját is. A kompenzáció magában foglalja a fizetést vagy bért, a béren kívüli juttatásokat és a tandíj elengedését. Bár a tényleges intézményi alapú kompenzációt kérni és indokolni kell, ez az odaítéléskor módosítható. Ezt a korlátot a modulok számának becslésénél is figyelembe kell venni. Az ezzel a politikával kapcsolatos további útmutatásért lásd az NIH Grants Policy Statement, Section 2.3.7.9: Graduate Student Compensation.
Consortium Justification:
Formátum:
Az információ csatolása PDF-fájlként. Lásd az NIH Format Attachment oldalát.
Content:
Adja meg az egyes költségvetési időszakokra vonatkozó teljes konzorciumi/alvállalkozói költségek (közvetlen költségek plusz közvetett költségek) becsült összegét, 1000 dollárra kerekítve.
Felsorolja azokat a személyeket/szervezeteket, akikkel konzorciumi vagy szerződéses megállapodásokat kötött, és jelezze, hogy az együttműködő intézmény külföldi vagy hazai.
Tüntesse fel az összes alkalmazottat, beleértve a neveket, az erőfeszítés százalékos arányát (használja a Személyhónapok mérőszámot) és a projektben betöltött szerepeket.
Ne adjon meg egyéni béradatokat.
Kiegészítő indoklás:
Megjegyzés: A kiegészítő indoklásra nincs szükség olyan FOA-kra benyújtott pályázatok esetében, amelyek közvetlen költséghatára nem egyenletesen oszlik meg a költségvetési időszakok között (pl.: “A közvetlen költségek nem egyenletesen oszlanak meg a projektben”), R21 FOA-k, amelyek két év alatt 275 000 dollár közvetlen költséget engedélyeznek).
Formátum:
Az információt PDF-fájlként csatolja. Lásd az NIH Format Attachment oldalát.
Content
Ha a kért költségvetés további indoklást igényel (pl. a kért modulok számának eltérései), csatolja ezt az információt a Additional Narrative Justification (kiegészítő indoklás) mellékletbe. Ha rendelkezik árajánlat(ok)kal, azt is csatolhatja ide.
A kiegészítő indoklásnak tartalmaznia kell az évente kért modulok számában bekövetkező eltérések magyarázatát. Szintén ebben a részben kell leírni minden olyan közvetlen költséget, amelyet kizártak a teljes közvetlen költségből (pl. felszerelés, tandíj elengedése), valamint minden olyan munkát, amelyet a helyszínen kívül végeznek, különösen, ha külföldi tanulmányi helyszínről vagy a helyszínen kívüli F&A arányról van szó.