Fraud jest potencjalnie niszczycielską rzeczywistością dla firm, że wielu właścicieli firm po prostu wolałoby o tym nie myśleć. I kto może ich za to winić? Wydaje się, że to okrutne zrządzenie losu, gdy firma, która pokonała wiele przeszkód, aby osiągnąć sukces i stabilność na swoim rynku, pada ofiarą oszustwa z rąk zaufanego pracownika lub członka rodziny.
Choć wiele firm jest wystarczająco stabilnych, aby przetrwać wystąpienie oszustwa z nienaruszonym rdzeniem swojej działalności, wiele innych – zwłaszcza nowych i małych – przekonuje się, że wystarczy jeden poważny przypadek oszustwa, aby trwale zniszczyć ich działalność, a nawet samo istnienie.
Zawsze trudno jest planować najgorszy scenariusz, ale właśnie to muszą zrobić firmy każdej wielkości, jeśli chodzi o przygotowanie się na możliwość wystąpienia oszustwa.
Ofiarom oszustw często wydaje się, że zostały one zaatakowane pozornie przypadkowo, bez możliwości odpowiedniego przygotowania się lub zareagowania. W większości przypadków istnieją kroki, które firma może podjąć, aby zapobiec oszustwom w pierwszej kolejności.
W przypadku oszustw, podobnie jak w przypadku innych negatywnych okoliczności, uncja zapobiegania jest warta funta kłaków, a zapobieganie oszustwom zaczyna się od zdobycia jak największej wiedzy. W ostateczności firma może chcieć skontaktować się z profesjonalistą ds. oceny ryzyka oszustwa z Dublina; na razie pomocne może być przejrzenie tej listy możliwych rodzajów oszustw, aby zacząć myśleć o możliwych mechanizmach ochronnych.
Oszustwa płacowe
Oszustwa płacowe są łatwiejsze do popełnienia niż się wydaje. Wielu właścicieli firm uważa, że tylko administrator listy płac lub specjalista ds. zasobów ludzkich ma dostęp niezbędny do popełnienia oszustwa płacowego, ale w wielu przypadkach może ono być dokonane przez wielu różnych pracowników. Jeśli Twoja firma polega na tym, aby pracownicy sami wypełniali swoje karty czasu pracy, oszustwo płacowe jest realną możliwością. Zwłaszcza w przypadkach, w których koszty podróży są zwracane na podstawie informacji zawartych na karcie czasu pracy lub w których nadgodziny są rekompensowane znacznie wyższą stawką niż regularne godziny pracy.
Jeśli Twoja firma zatrudnia wielu pracowników, trudno będzie komukolwiek zauważyć pojedynczego pracownika popełniającego oszustwo płacowe. Aby zapobiec występowaniu tego typu oszustw, należy zwiększyć częstotliwość sprawdzania kart czasu pracy. Możesz sprawdzać ich sumy co tydzień, co miesiąc lub co kwartał, a także zdecydować się na wdrożenie systemu losowego sprawdzania poszczególnych kart czasu.
Oszustwa popełniane przez przyjaciół& współpracowników
Większość właścicieli firm rygorystycznie sprawdza pracowników, których zatrudnia do pomocy w prowadzeniu firmy, zwłaszcza personel księgowy. Wyjątkiem może być sytuacja, w której przyjaciel lub współpracownik jest zatrudniany z powodów osobistych. Każde oszustwo popełnione przez osobistego przyjaciela lub znajomego może być podwójnie trudne do wychwycenia, ponieważ właściciel nie chce wierzyć, że dana osoba jest zdolna do nadużycia relacji w taki sposób.
Oszukańcze czeki
Ten rodzaj oszustwa jest zazwyczaj popełniany przez księgowego firmy. Podczas gdy większość właścicieli firm uważa, że instynktownie zauważyliby wszelkie oszukańcze czeki wypisywane w imieniu ich firmy, prawda jest taka, że jest to o wiele trudniejsze do wychwycenia. Wiele przypadków tego typu oszustw polega na tym, że księgowy po prostu wypisuje dwa czeki na tę samą kwotę, podczas gdy wymagany jest tylko jeden. Nawet najbardziej skrupulatni z nas mogą przeoczyć taką zwodniczą sztuczkę, ponieważ nasze mózgi po prostu nie są tak skonstruowane, aby ją zauważyć. W miarę upływu czasu, oszukańcze czeki mogą przyczynić się do poważnych problemów finansowych.
Zatrudnienie osoby trzeciej do rutynowego sprawdzania księgowości firmy może bardzo pomóc w zapobieganiu oszustwom.
.